每經(jīng)記者｜劉嘉魁    每經(jīng)編輯｜黃博文    

2026年開年以來，多家銀行機構(gòu)因違反金融統(tǒng)計管理規(guī)定收到央行罰單。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，僅在3月3日一天內(nèi)，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行廣西壯族自治區(qū)分行因“違反金融統(tǒng)計相關(guān)規(guī)定”被警告并罰款62.47萬元；中國農(nóng)業(yè)銀行陜西省分行因同類違規(guī)被處以38萬元罰款。

回溯至今年2月，天津濱海揚子村鎮(zhèn)銀行、鷹潭農(nóng)村商業(yè)銀行、郵儲銀行新余市分行等機構(gòu)也因違反金融統(tǒng)計相關(guān)規(guī)定相繼被罰，罰金從數(shù)十萬元至上百萬元不等。

這場針對金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實性、準確性與及時性的集中執(zhí)法，呼應(yīng)了2026年央行工作會議提出的“研究構(gòu)建與現(xiàn)代中央銀行制度相匹配的金融統(tǒng)計制度和標準體系”的核心任務(wù)。

接近監(jiān)管部門的人士對記者表示，銀行機構(gòu)在報送1104、EAST等監(jiān)管報表時，往往需要大量人工進行數(shù)據(jù)提取、轉(zhuǎn)換、補錄和交叉核驗，隨著監(jiān)管對數(shù)據(jù)報送的顆粒度、穿透性和時效性要求不斷提升，傳統(tǒng)管理模式已捉襟見肘。部分罰單中“違反金融統(tǒng)計管理規(guī)定”與“違反金融科技管理規(guī)定”事由并存，暴露了銀行在系統(tǒng)架構(gòu)、數(shù)據(jù)質(zhì)量控制等底層能力上的系統(tǒng)性缺失。

截圖來源：中國人民銀行網(wǎng)站

罰單透視：全類型機構(gòu)觸線，統(tǒng)計合規(guī)成監(jiān)管“高頻紅線”

近期央行系統(tǒng)公示的行政處罰信息，清晰地勾勒出金融統(tǒng)計違規(guī)已成為銀行業(yè)普遍面臨的合規(guī)挑戰(zhàn)。處罰案例覆蓋了政策性銀行、國有大型商業(yè)銀行、股份制銀行、城商行、農(nóng)商行乃至村鎮(zhèn)銀行等全類型機構(gòu)。這不僅涉及中國郵政儲蓄銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行等系統(tǒng)重要性機構(gòu)，也包含了天津濱海揚子村鎮(zhèn)銀行等小型法人機構(gòu)，顯示出問題存在的廣泛性。

根據(jù)央行2002年發(fā)布的《金融統(tǒng)計管理規(guī)定》，金融統(tǒng)計是對各項金融業(yè)務(wù)活動的情況和資料進行調(diào)查收集、整理和分析的總稱，涵蓋貨幣統(tǒng)計、信貸收支統(tǒng)計、金融監(jiān)管統(tǒng)計、金融市場統(tǒng)計等多個領(lǐng)域。該規(guī)定的第四條提及，金融統(tǒng)計工作的基本任務(wù)是“及時、準確、全面地完成各項金融業(yè)務(wù)統(tǒng)計”，并為國家宏觀經(jīng)濟決策、金融監(jiān)管和機構(gòu)自身經(jīng)營管理提供統(tǒng)計信息和統(tǒng)計咨詢意見。因此，任何對統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實性、完整性和及時性的破壞，都直接影響了金融監(jiān)管和宏觀決策的準確性。

某資深銀行業(yè)研究人士指出，從公開罰單的案由表述分析，所謂的“違反金融統(tǒng)計相關(guān)規(guī)定”是一個統(tǒng)稱，其下可能涵蓋多種具體違規(guī)行為。除了常見的“虛報、瞞報金融統(tǒng)計資料”，還包括“偽造、篡改金融統(tǒng)計資料”“拒報或者屢次遲報金融統(tǒng)計資料”以及未經(jīng)批準自行編制發(fā)布統(tǒng)計調(diào)查表等。

該人士進一步分析，部分銀行分支機構(gòu)在月末、季末等關(guān)鍵考核時點，為滿足存貸款規(guī)模、不良率等指標要求，可能通過技術(shù)性手段調(diào)整數(shù)據(jù)報送口徑，或進行“以貸轉(zhuǎn)存”等資金空轉(zhuǎn)操作，導(dǎo)致上報數(shù)據(jù)嚴重偏離業(yè)務(wù)實質(zhì)。這種數(shù)據(jù)失真雖能短暫美化報表，卻使得監(jiān)管層難以準確判斷區(qū)域信貸投放的真實流向與風(fēng)險狀況，為宏觀政策傳導(dǎo)埋下梗阻。

病灶診斷：考核扭曲與數(shù)字化短板交織下的數(shù)據(jù)失準

銀行金融統(tǒng)計違規(guī)頻發(fā)的表象之下，是內(nèi)部治理機制缺陷與外部技術(shù)能力不足交織形成的系統(tǒng)性病灶。

前述研究人士認為，首要根源在于部分銀行仍未徹底扭轉(zhuǎn)“規(guī)模導(dǎo)向”和“時點考核”的粗放發(fā)展模式。在行業(yè)凈息差持續(xù)收窄、同業(yè)競爭白熱化的背景下，存貸款市場份額、資產(chǎn)規(guī)模增速等指標，仍是許多銀行內(nèi)部績效考核的“指揮棒”。這種壓力自上而下傳導(dǎo)至基層業(yè)務(wù)單元，可能誘使一線人員為完成業(yè)績目標而對數(shù)據(jù)進行“修飾”，甚至引發(fā)系統(tǒng)性數(shù)據(jù)造假沖動。

該人士強調(diào)，當(dāng)員工的薪酬、晉升與月末、季末的時點數(shù)據(jù)強相關(guān)時，統(tǒng)計合規(guī)的成本在某些情境下被異化為達成業(yè)績的“必要代價”，使得亂象難以根除。

其次，部分銀行自身數(shù)據(jù)治理體系與金融科技應(yīng)用能力存在顯著短板，難以支撐日益復(fù)雜、精細和實時的監(jiān)管統(tǒng)計要求。

上述研究人士解釋，許多銀行，尤其是中小金融機構(gòu)，歷史上陸續(xù)建設(shè)了眾多業(yè)務(wù)系統(tǒng)，但數(shù)據(jù)標準不統(tǒng)一，系統(tǒng)間接口不暢，形成嚴重的“數(shù)據(jù)孤島”。

“銀行機構(gòu)在報送1104、EAST等監(jiān)管報表時，往往需要大量人工進行數(shù)據(jù)提取、轉(zhuǎn)換、補錄和交叉核驗。這種高度依賴人工作業(yè)的模式，不僅效率低下，更在冗長的流程中極易引入操作差錯?！彼硎荆S著監(jiān)管對數(shù)據(jù)報送的顆粒度、穿透性和時效性要求不斷提升，傳統(tǒng)管理模式已捉襟見肘。

該人士指出，部分罰單中“違反金融統(tǒng)計管理規(guī)定”“違反金融科技管理規(guī)定”事由并存，暴露了部分銀行在系統(tǒng)架構(gòu)、數(shù)據(jù)質(zhì)量控制等底層能力上的系統(tǒng)性缺失。

再者，部分機構(gòu)對金融統(tǒng)計工作的戰(zhàn)略重視程度和內(nèi)控管理存在不足。根據(jù)《金融統(tǒng)計管理規(guī)定》，各金融機構(gòu)總行（總公司、總局）應(yīng)設(shè)立專職統(tǒng)計部門或崗位，統(tǒng)計責(zé)任人需對本機構(gòu)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性負責(zé)。然而，在實踐中，統(tǒng)計工作可能被簡單視為“報數(shù)”的輔助性任務(wù)，未能從公司治理層面建立完善的數(shù)據(jù)質(zhì)量管控機制、跨部門交叉校驗流程和嚴肅的內(nèi)部問責(zé)制度，使得數(shù)據(jù)質(zhì)量問題難以在萌芽階段被及時發(fā)現(xiàn)和糾正。

監(jiān)管演進與銀行應(yīng)對：科技賦能穿透式監(jiān)測

面對金融統(tǒng)計領(lǐng)域的沉疴，監(jiān)管的應(yīng)對正從個案處罰向構(gòu)建長效機制、升級技術(shù)標準縱深演進。

記者注意到，2026年央行工作會議將“進一步提升金融管理和服務(wù)能力”列為年度七大重點任務(wù)之一，并明確要“持續(xù)做好金融‘五篇大文章’、融資平臺債務(wù)等重點領(lǐng)域統(tǒng)計監(jiān)測”。

前述研究人士預(yù)判，從處罰趨勢來看，未來的監(jiān)管邏輯正在發(fā)生深刻轉(zhuǎn)變：從“發(fā)現(xiàn)并糾正數(shù)據(jù)錯誤”，轉(zhuǎn)向“構(gòu)建難以產(chǎn)生錯誤的機制”。這意味著監(jiān)管檢查將更加關(guān)注銀行數(shù)據(jù)治理的頂層設(shè)計、系統(tǒng)架構(gòu)的穩(wěn)健性以及數(shù)據(jù)從產(chǎn)生到報送的全流程自動化水平。

“央行等部門推動的數(shù)據(jù)共享與穿透式監(jiān)測，必須依托統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標準和強大的技術(shù)平臺，以實現(xiàn)跨機構(gòu)、跨市場數(shù)據(jù)的有效關(guān)聯(lián)與風(fēng)險洞察。”該人士還表示，“隨著監(jiān)管數(shù)據(jù)標準化（如‘一表通’）要求的深化和檢查手段的科技化，銀行依靠人工干預(yù)、事后修補來應(yīng)對監(jiān)管數(shù)據(jù)報送的模式將越來越難以為繼，建設(shè)內(nèi)嵌式、智能化的主動數(shù)據(jù)質(zhì)量管控體系已成為生存和發(fā)展的必然選擇。”

對于銀行業(yè)而言，適應(yīng)新的監(jiān)管環(huán)境意味著必須進行一場深刻的自我革新。

上述研究人士建議，銀行需從三方面著手應(yīng)對。

一是有效改革內(nèi)部績效考核與資源配置機制，降低對時點規(guī)模等表象指標的依賴，轉(zhuǎn)向更加注重業(yè)務(wù)實質(zhì)、客戶價值創(chuàng)造和風(fēng)險調(diào)整后收益的綜合評價體系，從源頭上消除“數(shù)據(jù)造假”的動機。

二是將數(shù)據(jù)治理與金融科技建設(shè)提升至全行戰(zhàn)略高度，加大資源投入，推動核心系統(tǒng)整合與數(shù)據(jù)中臺建設(shè)，實現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)從業(yè)務(wù)源頭到報送出口的全流程自動化、標準化和可追溯化，從根本上提升數(shù)據(jù)生產(chǎn)能力。

三是在全行范圍內(nèi)培育“數(shù)據(jù)即資產(chǎn)、真實即底線”的合規(guī)文化，將統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性視為不可逾越的紅線，并建立與之匹配的內(nèi)部問責(zé)機制，確保合規(guī)要求穿透到每一個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位。

封面圖片來源：每日經(jīng)濟新聞